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938 - Não informada vBCSTRet, pST, vICMSSubstituto e vICMSSTRet.

Causa

Quando for emitida uma NF-e (modelo 55) com produto tributado pelo ICMS 60 ou CSOSN 500, para operações que não sejam para consumidor final (tag: indFinal=0, Normal) e não informado os campos abaixo, haverá a rejeição 938 - Não informada vBCSTRet, pST, vICMSSubstituto e vICMSSTRet.

• Verificar base de cálculo ICMS retido na operação anterior (tag: vBCSTRet)
• Verificar alíquota suportada pelo consumidor final (tag: pST)
• Verificar valor do ICMS próprio do substituto (tag: vICMSSubstituto)
• Verificar valor do ICMS ST retido na operação anterior (tag: vICMSSTRet)

Fonte: Nota Técnica 2018.005. pag:19