Encerramento de Exercício
Índice
Quando realizar o encerramento do exercício
Ao final do exercício, é necessário que o saldo das contas de resultado sejam zeradas e os saldos transferidos para a conta de patrimônio. Dessa forma o lucro ou prejuízo de cada uma das contas de resultado, são transferidos para patrimônio da empresa, permitindo assim, a emissão do balanço patrimonial.
Como realizar o encerramento do exercício
No módulo contábil temos na faixa de opções, a opção "Encerramento do Exercício". Ao final de cada exercício, será necessária cadastro do encerramento informando a data final, equivalente ao ultimo dia do ano correspondente, e a conta de património líquido. No cadastro das contas contábeis, será necessário que a conta de patrimônio líquido e as contas de resultado, estejam com o grupo de natureza de contas informado, sendo para o patrimônio líquido o grupo "03" e para contas de resultado o grupo "04".
Cadastro
O encerramento do exercício estará sendo vinculado a uma empresa e filial.
- Filial: Preenchido automaticamente quando posicionado em uma única filial.
- Código: Número sequencial gerado automaticamente pelo sistema.
- Data Final: Data de encerramento do exercício, Exemplo: 31/12/2022.
- Conta Contábil de Destino: Informar a conta de patrimônio. Somente será exibido na lista, quando a natureza do grupo de contas for igual "04 - Patrimônio Líquido".
- Histórico: Informar cadastro de histórico que será utilizado na geração do documento contábil de encerramento.
- Situação: Informada pelo sistema para identificação do encerramento quando cadastrado ou encerrado.
Contas de Resultado
Quando realizado cadastro do cabeçalho do encerramento do exercício, as contas de resultado são geradas automaticamente, ou podem ser informadas manualmente.
Confirmação
Após informadas as contas de resultado, clicar no botão "Confirmar" na parte superior do cadastro do encerramento do exercício. A confirmação realizada criação do documento contábil contentos os lançamentos de zeramento das contas de resultado, o lançamento do saldo total das contas de resultado para conta de destino de patrimônio líquido e alteração da situação para "Confirmado". Para desfazer a operação, está disponível botão "Retornar", que realizada a exclusão do documento contábil gerado, e retorno da situação do encerramento para "Cadastrado".
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