Cadastro de Operações da Tesouraria

Conceito

As operações da tesouraria são utilizadas para determinar o comportamento dos diferentes lançamentos de baixa dos documentos de receita ou de despesas junto a tesouraria.

Cadastro

• Código: Informação numérica de identificação da operação. Gerado automaticamente pelo sistema.
• Nome: Texto de identificação da operação.
• Sigla: Sigla de identificação da operação.

Entre os tipos de operação temos:

• Baixa de Contas a Receber: Permite selecionar uma ou mais parcelas em aberto junto ao contas a receber, para realização da baixa.
• Baixa de Contas a Pagar: Permite selecionar uma ou mais parcelas em aberto junto ao contas a pagar, para realização da baixa.
• Lançamento Simples: Lançamentos diretos na conta da tesouraria informada, a débito ou a crédito. Esse tipo de lançamento poderá ser utilizado para todos recebimentos ou pagamento onde não existe um documento com o valor previsto no contas a pagar ou a receber. Exemplo: Pagamento tarifas bancárias. Configurações:
  • Natureza: Definir se o lançamento será credor ou devedor. Exemplos: Pagamento Simples (Débito) e Recebimento Simples (Crédito).
  • Campos: Os campos configurados aqui, vão estar disponíveis no lançamento da tesouraria quando utilizada esta operação. Por padrão, nesse tipo de lançamento incluímos o campo 'FAVORECIDO'. Estarão disponíveis os campos da tabela LANCAMENTOSTESOURARIA.
  • Conta Financeira, Centro de Custo e Projeto: Os campos informados, serão preenchidas no lançamento financeiro do lançamento da tesouraria, após a gravação. Os lançamentos financeiros são necessários apenas para os tipo de lançamento simples, baixa de documentos do financeiro, já possuem a informações financeiras definidas no documento.
• Transferência: Realiza a transferência entre contas da mesma empresa. Necessário configurar o campo 'CONTATRANSFERENCIA' para informar a conta de destino.
• Estorno Contas a Receber: Realiza lançamento de com a natureza devedora para cancelar um recebimento anterior.
• Estorno Contas a Pagar: Realiza lançamento de com a natureza credora para cancelar um pagamento anterior.
• Encontro de Contas: Permite a baixa a partir do cruzamento entre documentos de despesa e receita. Aplicado no caso de devoluções ou permuta.
  • Estornar previsões de comissionamento: Quando marcada, as comissões previstas para o recebimento nos documentos selecionados, serão estornadas. Quando desmarcada ocorre o crédito das comissões previstas para o recebimento.
  • Permite selecionar outras pessoas: Quando marcada, será permitido selecionar documentos de pessoas diferentes da pessoa informada na capa do lançamento de encontro de contas.
• Aglutinação: Realiza o agrupamento de documentos da mesma natureza, onde os documentos aglutinados são baixados e um novo documento com o total é criado. Para o novo documento, é possível determinar um abatimento ou acréscimo e uma nova condição de pagamento.
  • Previsão de comissões pelo recebimento: Determina o comportamento das comissões previstas para crédito no recebimento:
    • Baixas: Realiza o crédito da comissão conforme previsão.
    • Transferir para o documento aglutinador: Baixa a comissões previstas para crédito no recebimento com o tipo de movimentação 'Aglutinação Previsão Recebimento', e transfere a previsão de recebimento para o documento aglutinador. Dessa forma o crédito da comissão para o representante ocorrerá somente quando houver o recebimento definitivo.
• Compensação de Cliente: Realiza a compensação documentos de adiantamentos realizados por clientes, com o documento efetivo da venda.
• Compensação de Fornecedor: Realiza a compensação documentos de adiantamentos realizados a fornecedores, com o documento recebido pelo fornecedor.

Configuração dos Campos para Baixa de Contas a Receber ou Pagar.

Para cada operação de baixa, é necessário configurar as colunas disponíveis na movimentação, além de inserir o valor da baixa. Esses campos adicionais são essenciais quando há cobrança ou pagamento de juros, multas, descontos concedidos ou recebidos. Também é possível criar campos específicos para situações personalizadas do cliente, como por exemplo, 'Tarifa de Cartão'. Para cada uma das colunas, é possível definir contas financeiras específicas, de modo que esses valores sejam exibidos corretamente em seus respectivos relatórios gerenciais no departamento financeiro. As colunas padrões de para configuração são:

• ACRESCIMOS
• DESCONTOS
• VALORMORAJUROS
• VALORMULTA
• VALORCREDITO

Estarão disponíveis os campos da tabela PARCELAMOVIMENTOS do tipo valor.

• Valores de Crédito: Quando o valor informado for maior que zero, será gerado automaticamente um documento no contas a receber ou a pagar, dependendo do tipo de documento definido. Essa solução pode ser útil em casos de pagamento ou recebimento em excesso, garantindo assim que o valor excedente seja registrado no sistema financeiro para fins de controle. Recomendado o uso de documentos do tipo adiantamento para o controle de adiantamentos recebidos de clientes ou pagos a fornecedores.

Contábil

• Operação Contábil: Operação utilizada para contabilização na confirmação do lançamento.

Fiscal

• Considerar no registro 1601 do Sped: Quando marcada, determina que os lançamento vinculados a operação, serão considerados na geração do arquivo Sped EFD no registro 1601.

Conclusão

Para todos os tipos de lançamentos presentes na tesouraria, é através das operações que determinamos as opções de comportamento. Além dos tipos de operações temos as seguintes origem dos lançamentos:

• Lançamento Tesouraria
• Aglutinação ou Renegociação
• Encontro de Contas
• Compensação Adiantamento Clientes
• Compensação Adiantamento Fornecedores
• Baixa Manual