Mudanças entre as edições de "Cadastro de Observações Fiscais"
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O cadastro pode ser acessado no módulo Fiscal > Tabelas > Observações Fiscais. | O cadastro pode ser acessado no módulo Fiscal > Tabelas > Observações Fiscais. | ||
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*'''Código:''' Código da observação fiscal (ex: OBS001). Deve ser único. | *'''Código:''' Código da observação fiscal (ex: OBS001). Deve ser único. | ||
*'''Nome:''' Texto de identificação do registro da observação. | *'''Nome:''' Texto de identificação do registro da observação. | ||
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*'''Vigência:''' Período em que o registro estará disponível para uso. | *'''Vigência:''' Período em que o registro estará disponível para uso. | ||
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| − | Código: OBS001 | + | *'''Código:''' OBS001 |
| − | Descrição: Isenção de ICMS conforme Convênio ICMS 100/97, item 3 da cláusula 1ª. | + | *'''Descrição:''' Isenção de ICMS conforme Convênio ICMS 100/97, item 3 da cláusula 1ª. |
| − | '''Integração com SPED''' | + | |
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| + | Este registro é utilizado para informar anotações de escrituração determinadas pela legislação pertinente aos lançamentos fiscais, tais como: ajustes efetuados por diferimento parcial de imposto, antecipações, diferencial de alíquota e outros. Esta codificação e suas descrições são de atribuição do contribuinte e não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo COD_OBS. | ||
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Registro 0460: O código e a descrição cadastrados serão exportados para o SPED EFD. | Registro 0460: O código e a descrição cadastrados serão exportados para o SPED EFD. | ||
Registro C195: O código será referenciado e poderá ser complementado com informações adicionais no campo TXT_COMPL. | Registro C195: O código será referenciado e poderá ser complementado com informações adicionais no campo TXT_COMPL. | ||
Edição das 13h11min de 14 de junho de 2025
Conceito
O cadastro de observações fiscais tem como objetivo registrar códigos e descrições que serão utilizados para complementar informações fiscais nos documentos eletrônicos e na escrituração do SPED EFD ICMS/IPI, especialmente nos registros 0460 e C195.
Essas observações são utilizadas para justificar benefícios fiscais, isenções, suspensões ou outras particularidades exigidas pela legislação tributária.
Onde Cadastrar
O cadastro pode ser acessado no módulo Fiscal > Tabelas > Observações Fiscais.
Preenchimento
- Código: Código da observação fiscal (ex: OBS001). Deve ser único.
- Nome: Texto de identificação do registro da observação.
- Descrição: Texto explicativo da observação. Será utilizado no registro 0460.
- Vigência: Período em que o registro estará disponível para uso.
Exemplo de Cadastro
- Código: OBS001
- Descrição: Isenção de ICMS conforme Convênio ICMS 100/97, item 3 da cláusula 1ª.
Integração com SPED
Este registro é utilizado para informar anotações de escrituração determinadas pela legislação pertinente aos lançamentos fiscais, tais como: ajustes efetuados por diferimento parcial de imposto, antecipações, diferencial de alíquota e outros. Esta codificação e suas descrições são de atribuição do contribuinte e não podem ser informados dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo COD_OBS.
Registro 0460: O código e a descrição cadastrados serão exportados para o SPED EFD. Registro C195: O código será referenciado e poderá ser complementado com informações adicionais no campo TXT_COMPL.
