SPED Fiscal

Sped EFD - Escrituração Fiscal Digital.

Os blocos existentes são os: Bloco 0, Bloco 1, Bloco 9, Bloco C, Bloco D, Bloco E, Bloco G, Bloco H, Bloco K.

A geração do Sped EFD, é realizada por empresa e filial.

• Filial: Preenchido automaticamente quando posicionado em uma única filial.
• Número: Campo numérico incrementador o cadastro do contador.
• Data Inicial: Data Inicial para a geração do SPED Fiscal.
• Data Final: Data Final para a geração do SPED Fiscal.
• Finalidade do Arquivo: Finalidade do arquivo do SPED Fiscal a ser gerado.
• Tipo de Movimento: Tipo do movimento, se ele é Entrada, Saída ou Ambas.
• Situação: Situação do arquivo do SPED, preenchida automaticamente pelo sistema podendo ser essas opções:
  • Cadastrado: Situação onde após salvar as informações preenchidas, a situação ficará como cadastrada. A situação continuará cadastrada após a tentativa de gerar o SPED, mas for apresentado algum erro na geração.
  • Confirmado: Após o SPED ser gerado e não houver nenhum erro, o SPED pode ser confirmado. Após a situação de confirmado, não será mais possível realizar alterações.
• Div.: O campo de divergência apresenta se o arquivo de SPED apresentou algum erro, assinalando com uma exclamação vermelho 30px.

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Geral

Apresenta todos os blocos a serem gerado o SPED. O sistema por padrão assinala o campo Todos os blocos.

Bloco 0

• Nome do Bloco: Abertura e Identificação
• Descrição: Abre o arquivo, identifica a pessoa jurídica e referência o período da ECF.

Campos

• Bloco 0: Abertura, identificação e referência: Campo de seleção, por padrão será assinalada. Ao ser gerado o SPED e essa opção estiver marcada, o bloco 0 será gerado e estará incluso no arquivo do SPED.

Bloco 1

• Nome do Bloco: Outras Informações.
• Descrição: Este bloco destina-se à prestação de outras informações exigidas pelo fisco.

Campos

• Bloco 1: Outras informações: Campo de seleção, por padrão será assinalada. Ao ser gerado o SPED e essa opção estiver marcada, o bloco 1 será gerado e estará incluso no arquivo do SPED.

Bloco 9

• Nome do Bloco: Controle e encerramento do arquivo digital.
• Descrição: Este bloco representa os totais de registros e serve como forma de controle para batimentos e verificações.

Campos

• Bloco 9: Controle e encerramento do arquivo digital: Campo de seleção, por padrão será assinalada. Ao ser gerado o SPED e essa opção estiver marcada, o bloco 9 será gerado e estará incluso no arquivo do SPED.

Bloco C

• Nome do Bloco: Documentos fiscais I - Mercadorias (ICMS/IPI).
• Descrição: Relação de documentos de entrada e saída.

Campos

• Bloco C: Documentos fiscais I - Mercadorias (ICMS/IPI): Campo de seleção, por padrão será assinalada. Ao ser gerado o SPED e essa opção estiver marcada, o bloco C será gerado e estará incluso no arquivo do SPED.
• Gerar registro C170 emissão própria: Campo de seleção, por padrão desmarcado. Responsável por apresentar no SPED, documentos com emissão própria, afim de ser enviado para contabilidade.

Bloco D

• Nome do Bloco: Documentos fiscais II - Serviços (ICMS)
• Descrição: Bloco de registros dos dados relativos à emissão ou ao recebimento de documentos fiscais que acobertam as prestações de serviços de comunicação, transporte intermunicipal e interestadual.

Campos

• Bloco D: Documentos fiscais II - Serviços (ICMS): Campo de seleção, por padrão será assinalada. Ao ser gerado o SPED e essa opção estiver marcada, o bloco D será gerado e estará incluso no arquivo do SPED.

Bloco E

• Nome do Bloco: Apuração do ICMS e do IPI.
• Descrição: Bloco de registros dos dados relativos à apuração do ICMS e do IPI.

Campos

• Bloco E: Apuração do ICMS e do IPI: Campo de seleção, por padrão será assinalada. Ao ser gerado o SPED e essa opção estiver marcada, o bloco E será gerado e estará incluso no arquivo do SPED.

Bloco G

• Nome do Bloco: Controle do crédito de ICMS do ativo permanente CIAP.
• Descrição: Bloco de registros dos dados relativos ao CIAP – Controle de Crédito do Ativo Permanente cujo objetivo é demonstrar o cálculo da parcela do crédito de ICMS apropriada no mês, decorrente da entrada de mercadorias destinadas ao ativo imobilizado.

Campos

• Bloco G: Controle do crédito de ICMS do ativo permanente CIAP: Campo de seleção, por padrão será assinalada. Ao ser gerado o SPED e essa opção estiver marcada, o bloco G será gerado e estará incluso no arquivo do SPED.

Bloco H

• Nome do Bloco: Inventário físico.
• Descrição: Este bloco destina-se a informar o inventário físico do estabelecimento, nos casos e prazos previstos na legislação pertinente.

Campos

• Bloco H: Inventário físico: Campo de seleção, por padrão será assinalada. Ao ser gerado o SPED e essa opção estiver marcada, o bloco H será gerado e estará incluso no arquivo do SPED.
• Data do inventário: Data do ultimo inventário realizado. Essa informação não é preenchida pelo sistema, sendo obrigatória quando o bloco H estiver assinalado para ser gerado no arquivo do SPED.
• Motivo inventário: Motivo ao qual foi realizado o inventário. Essa informação não é preenchida pelo sistema, sendo obrigatória quando o bloco H estiver assinalado para ser gerado no arquivo do SPED.

Bloco K

• Nome do Bloco: Controle da produção e do estoque.
• Descrição: Este bloco se destina a prestar informações mensais da produção e respectivo consumo de insumos, bem como do estoque escriturado, relativos aos estabelecimentos industriais ou a eles equiparados pela legislação federal e pelos atacadistas, podendo, a critério do Fisco, ser exigido de estabelecimento de contribuintes de outros setores. Os contribuintes optantes pelo Simples Nacional estão dispensados de apresentarem este bloco.

Campos

• Bloco K: Controle da produção e do estoque: Campo de seleção, por padrão será assinalada. Ao ser gerado o SPED e essa opção estiver marcada, o bloco K será gerado e estará incluso no arquivo do SPED.

Log

Apresenta se na geração do arquivo do SPED, houve algum erro. Descrevendo todos os registros aos quais houveram erros, também são informados os documentos aos quais precisam ser corrigidos.

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Informações

Nas informações conterá dados como, usuário que incluiu o SPED no sistema, data e hora da inclusão, entre outras.

Campos

• Usuário que incluiu: Apresenta o usuário ao qual incluiu o cadastro do SPED no sistema.
• Data/Hora da inclusão: Apresenta a data e hora que o SPED foi incluso no sistema.
• Usuário que alterou: Apresenta ultimo usuário ao qual alterou alguma informação no cadastro do SPED.
• Data/Hora da alteração: Apresenta a data e hora que foi realizado a ultima alteração no cadastro do SPED.
• Usuário que confirmou: Apresenta o usuário ao qual concluiu o cadastro do SPED.
• Data/Hora confirmou: Apresenta a data e hora da conclusão do SPED.

Para mais informações sobre o sped fiscal, consulte o guia pratico do EFD.

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