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Conceito

As operações contábeis são responsáveis pela contabilização dos documentos. Na operação estão presentes as configurações para que o sistema realize os lançamentos contábeis necessários em cada documento.

Para todos os documentos do sistema que estiverem parametrizados para contabilização, será gerado um documento contábil equivalente, com a operação contábil que determina quais lançamentos serão realizados a crédito ou débito.

Nos documentos provenientes do faturamento, entrada de materiais ou financeiro, a operação contábil vai estar vinculada ao tipo de documento ou a forma de cobrança. A preferência sempre será da operação informada na forma de cobrança. Movimentações de entrada ou saída direta, a operação contábil poderá ser informada no tipo de movimentação, e assim por diante. Sempre que um documento for confirmado, será realizada automaticamente a geração do documento contábil, isso se houver operação contábil vinculada ao tipo de documento.

• Código: Sequência numérica de identificação da operação.
• Nome: Descrição de identificação da operação.
• Data: Informar a opção que será utilizada para compor a data do documento contábil:
  • Data de Emissão
  • Data de Entrada
  • Data de Cancelamento

Lançamentos

Para cada lançamento vinculado a operação contábil, deverá ser parametrizado a origem da conta contábil, e a origem do valor contábil. Existem vários pontos no sistema onde as contas contábeis podem ser relacionadas. Como por exemplo: Cliente, fornecedor, conta financeira, produto, família de produtos entre outros. Pode-se ainda fixar uma conta contábil para que o lançamento seja realizado sempre na mesma conta.

A partir desse ponto, o lançamento passa a considerar a parametrização informada para realizar o lançamento na conta contábil correspondente. Abaixo temos as opções para busca da conta contábil, e a origem do valor. Deve-se observar que a origem da conta e do valor devem ser compatíveis, isto é, se for determinado que a conta contábil será equivalente a conta vinculada a conta financeira, é esperado que o valor também seja com base na conta financeira.

• Sequência: Determina a ordem que será realizado o lançamento no documento contábil.
• Nome: Descrição de identificação do lançamento.
• Natureza: Corresponde a natureza do lançamento, podendo ser credora ou devedora.

Conta Contábil

Com exceção da origem "Fixa", cada origem vai exigir o preenchimento do campo que será considerado para busca da conta contábil.

• Fixa: Será permitido informar a conta contábil manualmente, e esta sempre será utilizada neste lançamento.
• Conta Financeira: Informar o campo do cadastro de contas financeiras e do cadastro de alocação contábil que contém a conta contábil. Com a alocação contábil é possível determinar contas diferenciadas por alocação. O mais comum é possuir uma alocação para lançamentos de custo ou outra alocação para despesas, já que a alocação está relacionada ao centro de custo. Temos ainda a opção que determina se serão considerados os lançamentos financeiros especiais, que são aqueles provenientes de acréscimos ou descontos informadas nas movimentações de baixa da tesouraria.

• Pessoa: Informar o campo do cadastro de pessoas que contém a conta contábil.
• Impostos Retidos: Informar o campo do cadastro de impostos retidos que contém a conta contábil.
• Item: Informar o campo do cadastro de produtos ou serviços que contém a conta contábil.
• Conta Tesouraria: Será considerada a conta contábil informada na conta da tesouraria.

Valor

Para cada opção de valor, deverá ser informado o campo correspondente ao valor que será contabilizado. Exemplo "Documento", na lista de campos vão estar disponíveis todos os campos da tabela DOCUMENTOS do tipo valor, como por exemplo VALORLIQUIDO, VALORNOMINAL, VALORDESCONTO, e os demais campos de valor.

• Fixo: Poderá ser informado um valor fixo, ao invés de considerar algum dos valores do documento relacionado.
• Conta Financeira: Será considerado valor do lançamento financeiro.
• Impostos Retidos: Será considerado valor do imposto retido.
• Documento: Informar na lista de campos, o campo de valor que será considerado para a contabilização.
• Item: Permite duas formas de busca do valor no item:
  • Campo: Selecionar na lista o campo de valor correspondente. Exemplo VALORBRUTO ou VALORLIQUIDO do item.
  • Formula: Informar a formula com os campos da tabela de itens. Exemplo: VALORLIQUIDO + VALORFRETE.
• Lançamento Tesouraria: Permite duas formas de busca do valor no lançamento da tesouraria:
  • Lançamento: Selecionar o campo da capa do lançamento que será considerado para o valor.
  • Movimentação: Selecionar o campo de valor da movimentação que será considerado para o valor.
• Conhecimento de Transporte: Selecionar o campo de valor do conhecimento de transporte que será considerado para o valor.
• Movimentação Direta: Selecionar o campo de valor da movimentação direta que será considerado para o valor.

Centro de Custo

Permite parametrizar se será realizado lançamento de centro de custo no lançamento contábil. Pode ser informar um centro de custo fixo ou deixar que o sistema considere automaticamente o(s) centros de custo(s) informado(s) no(s) lançamento(s) financeiro(s).

Históricos

O histórico do lançamento pode ser informado diretamente no campo de complemento, ou ainda utilizar o cadastro de históricos para padronizar e otimizar a parametrização.

• No campo complemento podemos utilizar as tags abaixo para auxiliar na automatização da geração do texto complemento dos lançamentos contábeis.
  • MM/AAAA = Mês/Ano do documento contábil.
  • $DOCUMENTO = Número do documento de origem.
  • $SERIE = Série do documento de origem.
  • $PESSOA = Pessoa do documento contábil.
  • $LANTES = Número do lançamento da tesouraria.
  • $BANCO = Nome do banco do lançamento da tesouraria.
  • $IMPOSTORETIDO = Nome da classe do imposto retido.
  • $TIPODOCUMENTO = Nome do tipo de documento.
  • $HITORICO = Histórico do lançamento da tesouraria.