Cadastro de Planos Gerencial - Histórico de revisão

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==='''Conceito'''===
O '''Plano Gerencial''' é uma funcionalidade que permite montar uma DRE Gerencial (Demonstrativo de Resultado) personalizada, agrupando as Contas Financeiras do sistema numa estrutura hierárquica definida pelo próprio usuário independente da estrutura de contas financeiras cadastrada no sistema.

Cada Plano Gerencial é formado por três cadastros encadeados:
* '''Planos Gerenciais:''' A capa, uma por modelo de DRE que a empresa quiser montar.
* '''Contas:''' As linhas da DRE (ex.: Receita Bruta, Deduções, Custo do Produto Vendido, Despesas), organizadas em grupos e subgrupos.
* '''Contas Financeiras:''' Dentro de cada conta, o vínculo com uma ou mais contas financeiras reais do sistema, somando ou subtraindo o valor lançado nelas.

O Plano Gerencial é vinculado com um cubo, usado pra visualizar e analisar os valores em formato de tabela dinâmica (por conta, data, centro de custo e filial).

==='''Quais os benefícios e/ou ganhos de uso'''===
* Visão gerencial do resultado da empresa (DRE) sem mexer no plano de contas financeiro.
* Hierarquia própria (grupos e subgrupos) por plano, podendo existir mais de um modelo de DRE por empresa.
* Linhas calculadas por SQL pra valores que não vêm de uma conta financeira (ex.: Custo do Produto Vendido).
* Estrutura exportável/importável entre empresas e bancos diferentes — útil pra replicar o mesmo modelo de DRE em outras empresas do grupo, sem remontar tudo manualmente.
* Cubo pronto pra montar tabelas dinâmicas e gráficos a partir dos dados da DRE.

==='''Exemplos'''===
Uma empresa quer montar a seguinte DRE gerencial:
* '''01 - Receita Bruta''' (grupo)
** 01.001 - Receita com Vendas — soma a conta financeira "Receitas com Vendas"
** 01.002 - Receita com Serviços — soma a conta financeira "Receitas com Serviços"
* '''02 - Deduções da Receita''' — subtrai as contas financeiras "Descontos Concedidos" e "Devolução de Mercadoria"
* '''05 - Custo do Produto Vendido''' — não tem conta financeira equivalente; calculado via Condição SQL a partir do custo dos itens vendidos

O resultado final da DRE é a soma/subtração de todas as linhas de primeiro nível.

===='''Cadastro do Plano Gerencial'''====
A capa do Plano Gerencial. Pode existir mais de um plano gerencial por empresa (ex.: um modelo "societário" e outro "gerencial").

* '''Código:''' Código de identificação do plano.
*'''Nome:''' Nome de identificação do plano.
* '''Ativo:''' Identifica se o plano está ativo ou não.
* '''Cubo:''' Vínculo manual com o cubo que vai exibir essa DRE.

===='''Opções'''====
* '''Atualizar Cubo:''' Regrava o SQL do cubo vinculado, refletindo as contas e condições atuais do plano. Precisa ser clicado depois de qualquer alteração nas contas (criação, edição, Condição SQL) pra que o cubo reflita a mudança. Se o plano ainda não tiver um cubo vinculado, o botão avisa que é necessário criar e vincular um antes.
* '''Exportar:''' Gera um arquivo com toda a estrutura do plano.
* '''Importar:''' Lê um arquivo e grava a estrutura no plano atual. Se já existir um plano com o mesmo nome na empresa, ele é atualizado; se não existir, é criado.

===='''Cadastro das Contas'''====
As linhas da DRE, cadastradas dentro de cada Plano Gerencial.

* '''Estrutura:''' Código hierárquico completo da posição da conta na árvore (ex.: "01", "01.001"). Várias contas podem compartilhar a mesma Estrutura quando estão agrupadas na mesma posição — nesse caso, o Código Reduzido é o que diferencia cada uma.
*'''Código:''' Código para identificação. A quantidade de caracteres do código vai variar de acordo com a mascará utilizada e o nível da conta.
* '''Código Reduzido:''' Campo numérico que identifica cada conta individualmente, já que o campo "Estrutura"/"Código" pode se repetir entre contas agrupadas na mesma posição da hierarquia.
* '''Descrição:''' Nome da linha como aparece na DRE.
* '''Guia de Cálculo:''' Define como o valor da conta é calculado:
** '''Contas Financeiras:''' O valor vem da soma/subtração das contas financeiras vinculadas Cadastro das Contas Financeiras.
** '''Condição SQL:''' O valor vem de uma consulta SQL customizada, pra casos sem conta financeira equivalente.

===='''Cadastro das Contas Financeiras'''====
O vínculo entre uma Conta do Plano Gerencial e as contas financeiras reais do sistema, cadastrado dentro de cada Conta quando a Guia de Cálculo é "Contas Financeiras".

* '''Conta Financeira:''' A conta financeira real do sistema vinculada a essa linha da DRE.
* '''Tipo de Cálculo:''' Define se o valor lançado nessa conta financeira '''soma''' ou '''subtrai''' do total da linha.

==='''Conclusão'''===
O Plano Gerencial permite montar uma ou mais DREs gerenciais próprias, combinando contas financeiras existentes com cálculos customizados, sem alterar a estrutura financeira do sistema. Depois de montar ou alterar as contas, é sempre necessário clicar em '''Atualizar Cubo''' pra que o cubo de BI reflita a estrutura mais recente.

==='''Sugestão de Leitura'''===
'''Assuntos Relacionados'''

[[Cadastro de Contas Financeiras]]

[[Cubos]]

@@ Linha 32: / Linha 32: @@
 *'''Nome:''' Nome de identificação do plano.
 * '''Ativo:''' Identifica se o plano está ativo ou não.
-* '''Cubo:''' Vínculo manual com o cubo que vai exibir essa DRE.
+* '''Cubo:''' Vínculo manual com o cubo que vai exibir essa DRE. O cubo é selecionado pelo nome e precisa ser cadastrado antes (ver '''Cadastro do Cubo''' abaixo).
 ===='''Opções'''====
@@ Linha 46: / Linha 46: @@
 * '''Código Reduzido:''' Campo numérico que identifica cada conta individualmente, já que o campo "Estrutura"/"Código" pode se repetir entre contas agrupadas na mesma posição da hierarquia.
 * '''Descrição:''' Nome da linha como aparece na DRE.
-* '''Guia de Cálculo:''' Define como o valor da conta é calculado:
+* '''Tipo Cálculo:''' Define como o valor da conta é calculado:
 ** '''Contas Financeiras:''' O valor vem da soma/subtração das contas financeiras vinculadas Cadastro das Contas Financeiras.
-** '''Condição SQL:''' O valor vem de uma consulta SQL customizada, pra casos sem conta financeira equivalente.
+** '''Condição SQL:''' O valor vem de uma consulta SQL customizada, pra casos sem conta financeira equivalente (ver '''Tipo Cálculo: Condição SQL''' abaixo).
 ===='''Cadastro das Contas Financeiras'''====
-O vínculo entre uma Conta do Plano Gerencial e as contas financeiras reais do sistema, cadastrado dentro de cada Conta quando a Guia de Cálculo é "Contas Financeiras".
+O vínculo entre uma Conta do Plano Gerencial e as contas financeiras reais do sistema, cadastrado dentro de cada Conta quando o Tipo Cálculo é "Contas Financeiras".
 * '''Conta Financeira:''' A conta financeira real do sistema vinculada a essa linha da DRE.
 * '''Tipo de Cálculo:''' Define se o valor lançado nessa conta financeira '''soma''' ou '''subtrai''' do total da linha.
 ==='''Conclusão'''===